Así se liquida la pensión en el Régimen de Prima Media (RPM)

Es normal que la persona a quien Colpensiones le reconoce la pensión de vejez quiera saber si ésta fue bien liquidada o si por el contrario amerita recurrirse. Pues bien, con el ánimo de que los lectores que desconocen el procedimiento puedan documentarse un poco sobre el mismo, a continuación me propongo explicar en términos muy sencillos dicho procedimiento.

El primer paso consiste en establecer el Ingreso Base de Liquidación (IBL), que no es otra cosa que el promedio de los salarios o rentas sobre los cuales ha cotizado el afiliado durante los 10 años anteriores al reconocimiento de la pensión, debidamente actualizados anualmente con base en la variación del índice de precios al consumidor (IPC) reportado por el DANE.  Sin embargo, si el IBL obtenido en la forma ya dicha resulta inferior al IBL ajustado por inflación calculado sobre los ingresos de toda la vida laboral del trabajador, el afiliado podrá  pedir que se le tenga en cuenta éste último IBL,  siempre y cuando haya cotizado mínimo 1250.

Vale advertir que lo que se calcula no es el promedio de los últimos 10 años entendidos en sentido cronológico continuo, sino de los últimos diez años cotizados, vale decir de los últimos 120 meses cotizados, los cuales en tiempo real pudieron haber sido cotizados en más de 10 años por haberse presentado interrupciones en la continuidad de la cotización.

Antes de seguir adelante conviene hacer aquí una breve digresión para recordar que para indexar o actualizar una suma de dinero se toma ésta y se multiplica por la cifra que resulte de dividir el IPC final entre el IPC inicial, y el resultado así obtenido  será la suma indexada.

Un ejemplo: vamos a indexar $ 2.000.000 que tenía como pensión un trabajador en enero de 2005 (O sea que vamos a traer a diciembre de 2013, $ 2.000,000 de enero de 2005):

  • Vamos a la página del DANE y tomamos el IPC de enero de 2005 (80.87) y el IPC de diciembre de 2013 (113.98)
  • Ahora dividimos el IPC final entre el IPC inicial, o sea,  113.98 /80.87 = 1.41
  • El cociente lo multiplicamos por la suma a indexar, así: 1.41 X $ 2.000.000 lo cual nos da como resultado $ 2.820.000, que es la suma indexada.

Se trata entonces de aplicar la siguiente fórmula:

Vp= Vh X (I.P.C. Final /  I.P.C.Inicial),

Donde Vp = valor presente; Vh = Valor histórico; I.P.C. Final = el correspondiente a la fecha de reconocimiento; I.P.C. Inicial = el correspondiente a la fecha en que se causó.

Una vez obtenido el IBL debidamente actualizado procedemos a liquidar la pensión y para ello debemos aplicar la fórmula que consagra el Art. 10 de la ley 797 de 2003, que dice:

"Artículo 34. Monto de la Pensión de Vejez. El monto mensual de la pensión de vejez, correspondiente a las primeras 1.000 semanas de cotización, será equivalente al 65% del ingreso base de liquidación. (Recuérdese que a partir del 2005 se incrementó el número mínimo de semanas, el cual para el 2014 es 1.275)

Dicho porcentaje se calculará de acuerdo con la fórmula siguiente:

r = 65.50 - 0.50 s, donde:

r =porcentaje del ingreso de liquidación.

s = número de salarios mínimos legales mensuales vigentes."

De conformidad con lo anterior, tomamos el IBL y lo dividimos entre el valor del salario mínimo legal, que para el año 2014 es $ 616.000,  el resultado lo multiplicamos por 0.5, y  el producto de esa operación se la restamos a 65.5. El resultado lo multiplicamos por el IBL y obtenemos el valor de la pensión.

Esto en principio parece muy enredado, pero ya veremos que no es así.

Ilustremos la situación con un ejemplo:

Se va a liquidar la pensión de un trabajador cuyo ingreso base de liquidación resultó ser $ 6.000.000, no es beneficiario del régimen de transición  y sólo cotizó el mínimo de semanas requeridas para obtener la pensión.   Los pasos a seguir son los siguientes:

  1. Dividimos $ 6.000.000 entre $ 616.000  (salario mínimo legal) = 9.74
  2. Multiplicamos 9.74 X 0.5 = 4.87
  3. A 65.5 le restamos 4.87 = 60.63%
  4. Multiplicamos $ 6.000.000 X 60.63% = $ 3.637.800 que es el valor de la pensión.

Como se ve, es muy fácil.

Otro ejemplo: IBL = $ 2.700.000

  1. Dividimos $ 2.700.000 entre $ 616.000  (salario mínimo legal) = 4.38
  2. Multiplicamos 4.38 X 0.5 = 2.19
  3. A 65.5 le restamos 2.19 = 63.31%
  4. Multiplicamos $ 2.700.000 X 63.31% = $ 1.709.370 que es el valor de la pensión.

Y un ejemplo más:

IBL = $ 800.000

  1. Dividimos $ 800.000 entre $ 616.000  (salario mínimo legal) = 1.30
  2. Multiplicamos 1.30 X 0.5 = 0.65
  3. A 65.5 le restamos 0.65 = 64.85%
  4. Multiplicamos $ 800.000 X 64.85% = $ 518.800 que sería el valor de la pensión, pero que se lleva a $ 616.000 por resultar inferior al salario mínimo legal.

La comparación entre los 3 ejemplos nos permite observar que a mayores ingresos les corresponde menores porcentajes (tasa de reemplazo), en el primero 60.63, en el segundo 63.31, y en tercero 64.85%, para IBL de $ 6.000.000, $ 2.700.000 y $ 800.000, respectivamente. O sea, que a medida que el ingreso base de liquidación crece, el porcentaje de la pensión decrece

Ahora bien, como es posible que el afiliado haya cotizado más de las semanas mínimas requeridas para el otorgamiento de la pensión, dispone la ley (797 de 2003) que por cada 50 semanas adicionales a aquellas, se incrementa  la tasa de reemplazo (porcentaje de la pensión) en 1.5% hasta llegar a un máximo en el monto  entre el 80%  y el 70.5%.

Como se observa, la anterior dista mucho de ser una explicación técnica, se trata simplemente de una exposición sencilla y elemental puesta al alcance de cualquier persona que la lea con un mínimo de atención.

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76 Opiniones
  1. Nathaly Escalante Chona dice:

    Hola,

    Tengo una o algunas dudas:

    1- ¿Las primeras 1000 semanas hace referencia a las semanas mínimas de cotización?, es decir que para 2017 serían las 1300 semanas y que en caso de cotizar más, como suele suceder por el factor Edad, entonces para esas semanas restantes el valor cual sería?
    2- El 65% hace referencia que para las primeras 1000 semanas de cotización (según el ejemplo), el IBL será el valor de esas mil semanas multiplicado por el 65%,
    3- ¿Por qué menciona el 65% antes y luego habla de un 65,5? tienen alguna relación o de dónde toman ese valor?
    4- ¿Por qué toman el 0,5?
    5- El valor de 6millones (según el primer ejemplo) es el valor del salario que he recibido y con el cual se ha calculado mi aporte mensual al fondo o es el valor total del aporte mensual?

    agradezco su respuesta

  2. Camilo Bayona Orduz dice:

    Eso gana uno por resolver consultas gratis, la gente no valora el estudio y dedicación de un abogado!… he dicho.

  3. JUAN CARLOS ESTRADA dice:

    Buenos Dias,
    Esta confirmado por Colpensiones que si el promedio de los ultmos 10 año cotizados resulta inferior al promedio cotizado durante toda la vida laboral se puede solicitar que se tenga en cuenta este ultimo? porque cuando uno llama a la linea de colpensiones me asuguran que unicamente se tiene en cuena los ultimos 10 años. En que decreto o donde colpnesiones hace esto oficial? en su pagna no lo he podido encontrar.
    mil gracias por su aclaracion

    • Alonso Riobó Rubio dice:

      Eso lo dice la ley 100 de 1993 en su artículo 21. Su texto es el siguiente y está vigente:

      “ARTICULO. 21.-Ingreso base de liquidación. Se entiende por ingreso base para liquidar las pensiones previstas en esta ley, el promedio de los salarios o rentas sobre los cuales ha cotizado el afiliado durante los diez (10) años anteriores al reconocimiento de la pensión, o en todo el tiempo si este fuere inferior para el caso de las pensiones de invalidez o sobrevivencia, actualizados anualmente con base en la variación del índice de precios al consumidor, según certificación que expida el DANE.

      Cuando el promedio del ingreso base, ajustado por inflación, calculado sobre los ingresos de toda la vida laboral del trabajador, resulte superior al previsto en el inciso anterior, el trabajador podrá optar por este sistema, siempre y cuando haya cotizado 1.250 semanas como mínimo.”

      Saludos,

      • Ivan dice:

        Gracias Dr. por la respuesta, si entiendo bien el IBL calculado sobre toda la vida laboral, se tiene en cuenta solo para la liquidación de la pensión de invalides o sobrevivencia, no para todos los casos.

        • Alonso Riobó Rubio dice:

          No, Iván, para la liquidación de la pensión de vejez se puede tomar como IBL el promedio de los últimos 10 años cotizados o el de toda la vida, según le convenga más al trabajador, pero éste sólo podrá elegir la segunda opción cuando haya cotizado mínimo 1250 semanas.

          Miremos la norma:

          “(…) Se entiende por ingreso base para liquidar las pensiones previstas en esta ley, el promedio de los salarios o rentas sobre los cuales ha cotizado el afiliado durante los diez (10) años anteriores al reconocimiento de la pensión, o en todo el tiempo si este fuere inferior para el caso de las pensiones de invalidez o sobrevivencia (…)”

          Pues bien, cuando la disposición dice “O en todo el tiempo si este fuere inferior”, ese “este” se refiere al tiempo. Y eso es así porque en las pensiones de invalidez y de sobrevivientes muchas veces el tiempo cotizado es inferior a los 10 años, pues dichas pensiones se causan con apenas 50 semanas cotizadas en los últimos tres años, en cambio para la pensión de vejez el tiempo siempre será igual o superior a 1300 semanas que equivalen a 26 años

          En conclusión, para la pensión de vejez se toma el promedio de los últimos 10 años o el promedio de toda la vida. Y para las pensiones de invalidez y de sobrevivientes se toma el promedio de los últimos 10 años, pero si el beneficiario no alcanzó a cotizar los 10 años, entonces se toma el promedio de todo el tiempo que haya cotizado.

          Saludos y muchas gracias por leer mis notas.

    • Alonso Riobó Rubio dice:

      Eso lo dice la ley 100 de 1993 en su artículo 21. Su texto es el siguiente y está vigente:

      “ARTICULO. 21.-Ingreso base de liquidación. Se entiende por ingreso base para liquidar las pensiones previstas en esta ley, el promedio de los salarios o rentas sobre los cuales ha cotizado el afiliado durante los diez (10) años anteriores al reconocimiento de la pensión, o en todo el tiempo si este fuere inferior para el caso de las pensiones de invalidez o sobrevivencia, actualizados anualmente con base en la variación del índice de precios al consumidor, según certificación que expida el DANE.

      Cuando el promedio del ingreso base, ajustado por inflación, calculado sobre los ingresos de toda la vida laboral del trabajador, resulte superior al previsto en el inciso anterior, el trabajador podrá optar por este sistema, siempre y cuando haya cotizado 1.250 semanas como mínimo.”

      Saludos,

  4. elver dice:

    Dr cual es mejor colpensiones o porvenir que beneficios tiene colpensiones , la liquidación es igual o diferente

    • Alonso Riobó Rubio dice:

      Para quienes devengan sueldos bien altos (de muchos millones de pesos) les resulta más convenientes afiliarse a un fondo privado. Y a quienes devengan sueldos bajos o de pocos millones, les conviene más Colpensiones. Para citar un ejemplo, si yo tuviera un salario de $ 8.000.000 me afiliaría a Colpensiones.

      Cordial saludo,

      • alejandra garcia suaza dice:

        Dr. Se contradice con la respuesta.

      • Saul dice:

        Seguramente es Senador de Colombia. Jejejejejeje

        • Alonso Riobó Rubio dice:

          Se equivoca Saul, no he sido, no soy ni seré político. Soy un abogado que disfruta mucho compartiendo sus conocimientos con la gente. Sé que esta pagina es visitada por profesionales, empleadores, trabajadores, organizaciones sindicales, conductores, amas de casa, mecánicos, maestros de obra, estudiantes de derecho, etc., y que la misma es reproducida por centenares de sitios de internet. Escribo para todos ellos, pero muy especialmente para los trabajadores y los estudiantes.

          Saludos,

  5. MARTHA GLADIS ALZATE TORO dice:

    Hola. tengo 430 semanas cotizadas y me pensionaron por invalidez, quiero saber como hago el cálculo de cuanto me va a salir la pensión.

    Muchas Gracias

  6. María E Lopez dice:

    Buenos días, cotice 1544 semanas hasta el momento de solicitar mi pensión. Para el cálculo Colpensiones solo está teniendo en cuenta 1500. Las 44 restantes se pierden o se debería calcular proporcionalmente es decir 1.32% adicional?

  7. Consuelo Castillo L dice:

    Doctor Riobó:
    Ante todo muchas gracias por esta página que aclara las dudas frente a un tema que causa mucha ansiedad.
    Quiero consultarle al respecto del calculo del promedio de los últimos 10 años de cotización. El salario de cada año se actualiza con el IPC de la fecha de liquidación? O se calcula el promedio simple y éste se indexa? O no se indexa nada sino que en Colpensiones recalculan cada año para hacer los ajustes?
    Muchísimas Gracias

  8. Diego Bernal dice:

    Buenos días Dr.
    Quiero preguntarle si puedo dejar de cotizar a pensión y cotizar sólo a salud, sin que se baje el IBL. Ya coticé 1356 semanas y tengo 52 años de edad, pero durante el último año y medio, he cotizado sobre el mínimo y no he tenido trabajo. Antes cotizaba sobre aproximadamente cuatro salarios mínimos. Gracias por su atención.

  9. Oscar dice:

    Doctor, Saludos. Cómo se calcula la pensión por invalidez en Colpensiones ?

  10. Maria Velasquez dice:

    Cordial saludo.

    Mi nombre es Maria Velasquez, tengo 74 años fui docente desde el año 1975, ya tengo aprobada y en espera de pago la pensión gracia. la resolución dice que la pensión corresponde a días efectivos para el calculo 7546 días y el valor de la cuota es de $869.132, la condición de pensionada según la resolución es desde julio de 2008.
    Mi pregunta es como me liquidan la pensión y cuanto dinero recibiré inicialmente si empiezo a recibir la mesada en noviembre de 2016.

    Gracias por su respuesta.

  11. Andres dice:

    Buenos días. Una consulta.
    ¿existe algún limite al incremento mensual o anual en la base de cotización a pensión? Me explico ¿si cotizo como independiente con salario mensual de 3 mínimos, puedo hacer un incremento (salto) a por ejemplo 8 salarios mínimos?
    El pago de salud del 12,5% que es alto y con el mal servicio de EPS, podría omitirse y pagar a un hospital privado directamente?

  12. alfonso dice:

    Buenas tardes, me gustaría me sacaran de la sgte duda: en Nov 16 de 2016 cumplo 62 años y tengo 1787.21 semanas cotizadas, ya estoy radicando los documentos, es beneficio continuar cotizando para llegar a las 1800 semanas o no es necesario soy RPM, tengo derecho a los incrementos pensionales ya que mi esposa todo el tiempo dependió de mi y tengo un hijo discapacitado de nacimiento que también depende de mi.

    Gracias por su colaboración.

    • Alonso Riobó Rubio dice:

      Si yo estuviera en su lugar dejaría ya de cotizar, para poder así causar el derecho al reconocimiento y pago del retroactivo de la pensión. Dicho retroactivo corresponderá al valor de las mesadas causadas entre el 17 de noviembre de 2016 y la fecha en que le sea reconocida la pensión.

      Sobre su segunda inquietud le comento que usted no tiene derecho a los incrementos por personas a cargo, por cuanto la normativa que consagró dichos incrementos ya perdió su vigencia. Recuerde que con la expedición de la ley 100 de 1993 ese sistema dejó de operar y solo se mantuvo vigente para los amparados por el régimen de transición que cumplieran los requisitos de pensión (edad y volumen de semanas cotizadas) antes de que terminara el año 2014, que no fue su caso.

      Cordial saludo,

  13. Guillermo Martínez dice:

    Dr. Alonso Riobó Rubio:
    Agradezco me oriente en la siguiente duda: tengo 57 años de edad, estoy afiliado a Colpensiones, llevo 1150 semanas cotizadas:
    Las primeras 940 semanas las pude cotizar con un promedio de (3) tres SMLV, posteriormente, he estado cotizando con (1) uno SMLV.
    La pregunta es: de seguir cotizando con (1) uno SMLV, hasta completar el mínimo de semanas requeridas para pensionarme, me liquidaran mi pensión en base al IBL de los 10 ultimos años cotizados, o con el IBL de toda mi vida laboral?
    Gracias.

    • Alonso Riobo Rubio dice:

      Con el promedio de los diez ultimos años de cotizaciones. Ojo, no se toman los últimos 10 años de vida, sino los últimos 10 años de corizaciones.

      Saludos,

  14. ROSA ADELA PULGARIN PULGARIN dice:

    BUENAS TARDES COTICE DURANTE 12 AÑOS 512 SEMANAS, TENGO 57 AÑOS, ME DICEN QUE TENGO DERECHO A INDEMNIZACION SUSTITUTIVA, SIEMPRE COTICE CON EL SALARIO MÍNIMO, QUISIERA SABER COMO CUANTO DINERO ME DARAN?

  15. jairo torres jaraba dice:

    Doctor riobo rubio me gusta leer sus comentarios en materia pensional pero me extraña que no me ha contestado un concepto que le solicite en febrero y marzo de 2016 en 1991 devengaba 4 salarios mínimos aproximados no seguí cotizando la empresa Avianca me entrega una certificacion por un valor $ 180.701.oo sin incluir factores salariales y colpensiones una historia laboral por $ 70.260.oo colpensiones dice que no me reliquida porque eso era lo que avianca cotizaba y avianca dice que no posee esos archivos y en una tutela que el juez fallo a favor de ella sostiene que por ley no esta obligada a guardar esos archivos que descaro el sistema judicial colombiano y usted que es uno de los mas eminentes juristas no se pronuncia gracias por su atención.

  16. Orlando Morales dice:

    Estimados Señores.
    reciban un cordial saludo.

    Quiero saber cuál es mi beneficio al tener en este momento 1.780 semanas cotizadas con Colpenciones más 150 semanas como servidor público para un total de 1.930 semanas cotizadas y me faltan para los 62 años 35 meses; es verdad que después de 1.300 semanas y máximo con 1.800 y que sobre las 500 por cada 52 se aplica un % adicional el cual incrementa un poco la pension?.

    Quedo a su respuesta.

    Gracias.

    • Alonso Riobó Rubio dice:

      1. Por cada 50 semanas adicionales a las 1300, el porcentaje se incrementará en un 1.5% del ingreso base de liquidación, llegando a un monto máximo de pensión entre el 80 y el 70.5% de dicho ingreso, en forma decreciente en función del nivel de ingresos de cotización, calculado con base en la fórmula establecida en el artículo 34 de la ley 100 de 1993, modificado por el artículo 10 de la ley 979 de 2003.

      2. Después de llegar al tope las semanas excedentes se desechan o sea que el pensionado no se beneficia de ellas.

      Sugerencia: cuando solicite la pensión hágalo con base únicamente en las semanas que tiene cotizadas a Colpensiones pues esas son suficientes. Si incluye en su reclamación las 150 semanas cotizadas a otra entidad distinta de Colpensiones, el sumarlas no le sirve para nada y en cambio sí le puede enredar y demorar el reconocimiento de la pensión. Se lo digo por experiencia.

      Saludos,

  17. Orlando Morales dice:

    Estimados Señores.
    reciban un cordial saludo.
    Quiero saber cuál es mi beneficio al tener en este momento 1780 semanas cotizadas con Colpenciones más 150 semanas como servidor público para un total de 1930 semanas cotizadas y me faltan para los 62 años 35 meses; es verdad que después de 1300 semanas y máximo con 1800 y que sobre las 500 se aplica un % el cual incrementa un poco la pension?

  18. rodrigo echeverry dice:

    Quisiera orientación para la pensión, tengo 54 años y mas de 1800 semanas cotizadas, soy viudo y con dos hijos mayores de edad que ya cotizan al sistema.

    Gracias.

    • Alonso Riobó Rubio dice:

      Puede dejar de cotizar y esperar a cumplir los 62 años, o si lo desea puede continuar cotizando, pero esas semanas de más no le servirán para nada, salvo que pase a cotizar sobre un salario bien alto, pues la pensión se la liquidarán con el salario que haya cotizado durante los últimos 10 años. Ojo, no son los últimos 10 años anteriores al cumplimiento de los 62, sino los últimos 10 años de cotizaciones.

      Ahora bien si deja de cotizar y durante el tiempo de espera sufre un accidente o una enfermedad y queda inválido no hay problema para el reconocimiento de la pensión de invalidez pues con las 1800 semanas que tiene cotizadas es suficiente para pensionarse. Y si durante ese lapso se muere, la pensión podría pasar a una compañera permenente si ese fuera el caso.

      Saludos,

  19. rodrigo e dice:

    Quisiera orientación para la pensión, tengo 54 años y mas de 1800 semanas cotizadas, ademas soy viudo y mis hijos son mayores de edad, se encuentran laborando.

    Gracias.

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