Inicio » Excel para contadores. » (02 / 01 / 2013 )

Prorrateando el Iva descontable en Excel

Importante: Este tema ha sido modificado por la ley 1607 de 2012. Consulte: Desaparece la limitación por diferencia de  tarifas en el Iva descontable.

BAVAR Asesorías contables, ha elaborado  una aplicación en Excel que nos hace el prorrateo del Iva descontable cuando se presentan tarifas diferenciales y gastos y costos comunes a las ventas gravadas, exentas y excluidas.

Cuando en una empresa se presentan gastos y costos que dan derecho a descontar el Iva, y que son utilizados indistintamente a producir bienes gravados, exentos y excluidos, debe hacerse un prorrateo para determinar el Iva que se puede descontar y el que se debe tratar como mayor valor del costo o gasto.

Además, cuando en la empresa se producen bienes con tarifas diferenciales, el descuento del Iva debe hacerse teniendo en cuenta que no se puede descontar una Iva superior a la tarifa generada; así, si la tarifa generada es del 10%, el limite a descontar de Iva es el 10% aunque se haya pagado una tarifa del 16%.

Pues bien, estos procesos pueden resultar muy complejos de realizar manualmente, pero en Excel resulta muy sencillo y además confiable, y BAVAR Asesorías contables ha querido compartir con los usuarios de Gerencie.com esta gran herramienta.

Descargue aquí el esta herramienta

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9 Opiniones en “Prorrateando el Iva descontable en Excel”
  1. Uriel Poveda dice:

    Buen día, en el ejemplo del excell el valor registrado en el renglón 46
    debe ser $ 29.374.000 porque el valor del Iva de las devoluciones en ventas se descuenta en el renglón 55.

    Uriel Poveda

  2. mariane dice:

    hola
    necesito una ayuda, pasa lo siguiente en que parte del formulario de iva 2013 corresponde bienes de tarifa del 10%.
    muchas gracias por su ayuda

  3. Adriana dice:

    Buenas tardes, quiciera saber en caso de que una empresa que lleva los ivas como mayor valor del gasto tendria que discriminar en las amortizaciones de los diferidos tambien el iva, como el del regimen simplificado? o solo llevar el valor mas el iva asumido en la casilla de pagos o abonos en cuenta.

  4. Daniel Ramirez dice:

    ESTE "APLICATIVO" ESTA MAL

  5. liliana gonzalwez dice:

    como porratear el iva cuando la actividad principal no genera iva y sus costos si y la que genera iva representa un 4% de los ingresos

  6. claudia parra dice:

    buenas tardes,

    quisiera una aclaracion sobre el prorrateo de iva, cuando una empresa tiene dos actividades, una genera iva y sus costos tambien, pero la otra actividad es no gravada y sus costos tambien, (y esta 2da actividad es la que mayores ingresos representa) en este caso tambien hay que aplicar prorrateo de iva o podemos descontar todo el iva ya que son actividades distintas?

    gracias!!

  7. Sovtorres dice:

    Necesito que me ayuden a realizar el asiento para la aplicación de prorrateo del iva, gracias
    Los felicito por mantener esta pagina actualizada.

  8. CESAR FLOREZ dice:

    como reportar el iva prorrateable en informacion exogena?

  9. ENRIQUE GARCIA dice:

    La informacion que ustedes publica es muy valiosa y al mismo tiempo muy actualizada garcias

    POR FAVOR LES RUEGO LES SUPLICO, QUE ME AYUDEN CON TODO LO QUE TENGA QUE VER CON INFORNACION EXOGENA TODO TODO.

    GARCIAS

    NUEVAMENTE MIL GRACIAS YA QUE SUS TEMAS ME HAN ENRIQUESIDO INTELECTUALMENTE Y ME HAN SACADO DE MUCHAS DUDAS.

    GRACIAS PERO MUCHAS GRACIAS