De la inembargabilidad relativa de los depósitos de ahorros

Por   26/10/2017

Aun después de 40 años, el tema continúa generando confusión entre ahorradores, funcionarios judiciales, colegas y ciudadano de a pié, por lo que hemos considerado traerlo a puntual referencia.

Para comenzar, es menester singularizar la particular preocupación en cuanto la generalidad de las nominas se pagan hoy día mediante dispersión en obligadas cuentas de ahorros en el banco  determinado por el empleador, -circunstancia que dicho sea de paso como ya precisamos en otro editorial, es ilegal-  que eventualmente pudieran resultar 100% embargadas al constituir los dineros depositadas en estas, ya no el sueldo propiamente dicho, sino depósitos bancarios comerciales.

El Artículo 29 del Decreto 2349 de 1965 estableció como uno de los beneficios especiales para los depósitos de ahorro, comúnmente conocidos como "Cuentas de Ahorro", la inembargabilidad relativa, reglada a su vez por el Numeral 4 del Artículo del Artículo 126 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero, de donde surgen los siguientes cuatro cuestionamientos cuyas respuestas no encuentran generalmente univocidad y las cuales trataremos de consolidar:

¿Hasta que monto son inembargables las cuentas de ahorros?

El monto es reajustado anualmente el 30 de septiembre de cada año por la Superintendencia Financiera de Colombia con base en el IPC para empleados, de acuerdo con lo dispuesto en el Artículo 2º del Decreto 564 de 1996.

Al efecto, para el período del 1 de octubre de 2014 a 30 de septiembre de 2015, son inembargables los depósitos en cuentas de ahorros hasta $29´748.348,00 según Circular No. 88 del 7 de octubre de 2014.

¿Está obligada la entidad bancaria a cumplir orden de embargo que no excluye el monto de inembargabilidad, esto es, a embargar depósitos en cuanta de ahorros por debajo de $ 29´748.348,00?

Partiendo del principio general en cuanto que una orden es para cumplirse no para cuestionarse, la entidad bancaria como destinataria de esta, por muy injusto, inconveniente o no oportuno que le parezca, deberá proceder a acatarla, eso si,  indicando al juez del caso que en virtud de lo dispuesto en la normativa referida, se tratan de dineros inembargables, para que sea este, el Juez, y no el Gerente de Oficina, el Jefe de Cuentas Corrientes, ni el jurídico del Banco quien realice las precisiones del caso, mantenga la orden de embargo en la cuantía dispuesta, o disponga la devolución al afectado de las sumas puestas a disposición en contravención de las disposiciones referidas, tal lo ha precisado reiteradamente la Superintendencia Financiera y la Corte Constitucional tuvo oportunidad de considerarlo en la Sentencia T-262 de 1997, acatando, en principio,  la previsión contenida en el Numeral 1o del Artículo 39 del Código de Procedimiento Civil.

Sea pues, esta Tribuna, el propicio escenario para llamar la atención de los Jueces de la República para que al momento de cautelar cuentas de ahorros de personas naturales, indiquen a los bancos que el embargo recae sobre los montos que superen el limite de inembargabilidad, siendo pues, doce palabras las que hacen la diferencia entre un juez diligente y uno firmon.

¿Puedo tener varias cuentas de ahorros bajo el límite de inembargabilidad?

Al respecto, ha considerado la Superintendencia Financiera:

"...No existe norma que limite el número de cuentas de ahorros que pueden estar cobijadas por una medida de embargo. La normatividad dictada sobre inembargabilidad de los depósitos de ahorros no está orientada en función de un número de cuentas, sino en relación con las sumas depositadas en las secciones de ahorros de los bancos. Cuando la persona posee más de una cuenta de ahorros se considera que deberá sumarse el saldo existente en cada una de ellas, y el monto que exceda podrá ser objeto de medida cautelar..."

¿Las cuentas de ahorro de personas jurídicas también son inembargables?

Al respecto, ha considerado la Superintendencia Financiera:

< El beneficio de inembargabilidad no procede respecto de cuentas de ahorros cuyo titular sea una persona jurídica, tal como se expuso en el concepto No. 2005045452-001 del 29 de diciembre de 2005, emitido por esta Superintendencia, en los siguientes términos “… En conclusión, las normas referidas así como los antecedentes legales permiten advertir el interés del legislador en establecer y rodear de especiales beneficios los dineros recaudados a través de dineros depositados en las secciones de ahorro de los bancos cuyos titulares son personas naturales, de acuerdo con los argumentos antes señalados, pues el objetivo de tales beneficios fue fomentar el ahorro popular y combatir el desempleo, por lo que este Despacho estima que el beneficio de inembargabilidad de los depósitos efectuados en los bancos procede únicamente para recursos depositados en cuentas de ahorros cuyos titulares sean personas naturales”.

En igual sentido, el artículo 837-1 del Estatuto Tributario, que fue adicionado por el artículo 9 de la Ley 1066 de 2006, dispone que “En el caso de procesos que se adelanten contra personas jurídicas no existe límite de inembargabilidad”.>

Contenido relacionado:
Compartirlo
Gerencie.com en su correo.

Suscríbase y nosotros colocaremos en su bandeja de entrada la mejor información que generamos diariamente.


Déjenos su opinión

48 Opiniones
  1. Camilo dice:

    Buenos días son las 2:28 de la madrugada y como puede ver no puedo dormir mi vida es a partir de hoy 5 de abril del 2017 una intranquilidad.
    soy empleado publico y hace dos años junto con mi esposa perdimos nuestros dos negocios y quedamos con deudas en dos entidades bancarias de micro finanzas; hoy me dijeron que tenia que abrir una cuenta de ahorros en cualquier banco para seguirme cancelando mi sueldo pero doctor tengo miedo a que estas dos entidades me embarguen el sueldo pues es mi única fuente de ingreso y es la que utilizo para pagar arriendo la alimentación de mi esposa mis dos hijos y yo, que puedo hacer doctor yo quiero pagar pero las dos a la ves no puedo estoy pagando una pero la otra no puedo mi sueldo es de 1 millón de pesos y como vemos no alcanza para nada.
    doctor le agradezco me ayude GRACIAS

  2. ana delia dice:

    hola tengo un incomveniente con una persona q es pensionada de colpensones. ella abusibamente m empeño la moto q habia prestado trabajar sin concentimiento mio ella m firmo una letra de cambio ahora no quiere responder por la deuda q hago

  3. Francisco dice:

    Doctor Fernándo Calderón Olaya
    Hace tres años la administración del edificio me embargó mi única cuenta de ahorros con saldo de $1.900.000 por no pago de administración de mi apartamento. Era el único dinero con el que contaba para desarrollar cualquier actividad que me permitiera mantenerme. Reclamé ante el defensor del cliente del mismo Banco, el cual emitió concepto a mi favor, aún así el banco mantuvo el embargo, apelé ante la Superintendencia Financiera y esta no objetó la acción del banco, razón por la cual desistí de seguir insistiendo. Puedo en este momento a través de una tutela recuperar mi dinero trayéndole a valor presente a la tasa moratoria más daños y perjuicios? Hoy día cuento con una pensión que me consignan en otro banco, esto impide el recurso de la tutela aunque sean casos aislados?

  4. lmetaute dice:

    Buenos días

    existe alguna ley, circular o norma de la superfinanciera que indique que las cuentas que una empresa administe de terceros (como es el caso de la bolsa de valores), son inembargables, dado que no hacen parte de su patrimonio?

    gracias

  5. james rodriguez dice:

    buenas noches, mi pregunta es, el juzgado sentencia medida cautelar sobre los dineros que ingresas a cualquier banco, es decir la pretencion del juzgado e embargarme todo el dinero que ingresa a mi cuenta, pero en esa cuenta tengo cuenta de nomina y soy cabeza de hogar, es legal ese procedimiento, ya que segun codigo sustantivo del trabajo capitulo 4 art 154 – 155 estipula el porcentaje no debe excederse de la quinta parte y llegase eso a suceder con quien se puede hablar.

    gracias

  6. MARGARITA dice:

    Buenos días, muy amablemente me permito solicitarles me informen de acuerdo al art. 01 de decreto 564 de 1996 que dice que las cuentas de ahorros son inembargables hasta un monto de
    (7.721.397.oo), el banco Bancolombia me efectuó un embargo de la cuenta de ahorros por un valor de (483.000.00), porque llego una orden del TRANSITO DE ITAGUI pot una foto multa. hice el reclamo a la Entidad Financiera porque no estaban teniendo en cuenta el Decreto en mención, y me respondieron que esa Ley no Aplicaba para las Entidades del Estado, Por favor me pueden informar que Articulo o parra grafo modifica el Decreto. Ademas la fotomulta ocurrió dos días antes de vender el vehículo y me fue expedido PAZ Y SALVO. y el transito no
    sabia de la foto multa.

    Espero obtener respuesta a mi inquietud.

  7. Julio cesar dice:

    Buenas tardes tengo una cuenta de nómina y una cuenta de ahorro programado para vivienda en el banco caja social, y el pasado 29 de mayo de 2017 me fueron embargadas por transito, pero no superan el límite de inembargabilidad, pues la de nómina está con 24 pesos y la de ahorro programado para vivienda tenía $506,111.00 los cuales me fueron sacados de mi cuenta, que debo de hacer?.

En Gerencie.com está permitido opinar, criticar, discutir, controvertir, disentir, etc., pero debe hacerlo con respeto, sin insultar y sin ofender a otros.

Información legal aplicable para Colombia.