Esquema en Excel para determinar si se debe aplicar retención en la fuente por Iva
Por Gerencie.com 11 octubre, 2017Una de las confusiones más comunes que afrontamos los contadores públicos y quienes tienen la responsabilidad de causar los pagos de cualquier empresa, es determinar cuándo se debe practicar retención en la fuente a título de Iva.
No es fácil memorizar que si un régimen común le compra a un gran contribuyente no se le debe retener Iva, y así pueden resultar decenas de combinaciones, que incluso teniendo a la mano una tabla o un esquema de retención, nos confundimos a la hora de interpretarlo.
Como en Gerecie.com somos fanáticos en la automatización de tareas utilizando para ello Excel, hemos diseñado una aplicación que hace esa tarea por nosotros, en tan solo uno segundo y sin riesgo de cometer errores, y que está actualizada a con la ley 1819 de 2016.
Todo lo que usted debe hacer es descargar la plantilla, y señalar la calidad tanto del comprador como del vendedor [Si es un régimen común, un gran contribuyente, una entidad estatal, un régimen simplificado, etc.], y Excel le dirá si se debe o no practicar la retención por Iva o se debe asumir el Iva, y también le señala la tarifa que se debe aplicar.
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mayo 2nd, 2018 a las 4:30 pm
Buena tarde, es cierto que las entidades privadas del régimen común, al comprarle a proveedores CI (Comercializadoras Internacionales), se convierten en agentes retenedores de Iva a cualquier proveedor así sea del régimen común sin ser CI ???
noviembre 29th, 2018 a las 9:14 am
Muchísimas gracias por su valioso aporte, pero allí en la tabla no fue tenida en cuenta el régimen especial las fundaciones las ESAL cuando le hacen un pago a una SAS deben de hacerle o no retención por IVA????