Delito de usura: qué dice el artículo 305 del Código Penal

Quien cobra o recibe por un préstamo o por una venta a plazos intereses que superan en más de la mitad el interés bancario corriente certificado por la Superintendencia Financiera comete el delito de usura, castigado con prisión de 32 a 90 meses y multa por el artículo 305 del Código Penal. ¿Cuándo se configura, cuál es el límite, qué penas tiene y cómo se denuncia?

Qué es el delito de usura.

La usura es cobrar por el dinero prestado, o por financiar una compra, un interés superior al máximo que permite la ley. El delito está descrito en el artículo 305 del Código Penal, que señala:

«El que reciba o cobre, directa o indirectamente, a cambio de préstamo de dinero o por concepto de venta de bienes o servicios a plazo, utilidad o ventaja que exceda en la mitad del interés bancario corriente que para el período correspondiente estén cobrando los bancos, según certificación de la Superintendencia Bancaria, cualquiera sea la forma utilizada para hacer constar la operación, ocultarla o disimularla, incurrirá en prisión de treinta y dos (32) a noventa (90) meses y multa de sesenta y seis punto sesenta y seis (66.66) a trescientos (300) salarios mínimos legales mensuales vigentes.»

La referencia a la Superintendencia Bancaria debe entenderse hoy hecha a la Superintendencia Financiera, que la reemplazó. Y cobrar intereses no es delito: lo que castiga la norma es superar el límite.

Cuándo se configura la usura.

Para que exista el delito deben reunirse varios elementos, que la norma describe de forma amplia para evitar que se esquive con artificios.

Cobrar o recibir.

Basta con cobrar o recibir el interés excesivo. Se comete el delito aunque el deudor no haya pagado todavía, si el acreedor lo está cobrando, y también cuando lo recibe aunque haya sido el deudor quien ofreció pagarlo.

La norma castiga además a quien lo hace «directa o indirectamente», de modo que también responde quien cobra por intermedio de otra persona.

Préstamos y ventas a plazo.

El delito no se limita a los préstamos de dinero. También se aplica a la venta de bienes o servicios a plazos, como el almacén que vende un electrodoméstico financiado o el comerciante que fía mercancía con recargo.

Cualquier forma de disimular el cobro.

La norma cubre «cualquiera sea la forma utilizada para hacer constar la operación, ocultarla o disimularla». Por eso lo que se compara con el límite es el costo total que asume el deudor, no solo lo que el documento llama intereses.

De acuerdo con nuestro criterio, cuentan dentro de esa utilidad los cobros que en la práctica remuneran el dinero prestado, como las «comisiones» o «gastos de estudio», los intereses descontados por anticipado del valor entregado o la letra de cambio firmada por un valor mayor al recibido.

Compra de cheques, salarios o prestaciones.

El inciso segundo del artículo 305 castiga con una pena mayor a quien compre cheques, sueldos, salarios o prestaciones sociales obteniendo una ventaja que supere el mismo límite.

Es el caso de quien adelanta dinero a un trabajador a cambio de quedarse con su salario o su prima por un valor mayor, o de quien cambia un cheque posfechado descontando una suma excesiva.

Cuál es el límite de la usura.

El límite es el interés bancario corriente aumentado en la mitad, es decir, 1,5 veces el interés bancario corriente. Esa cifra se conoce como tasa de usura, y por encima de ella el cobro es usurario.

La Superintendencia Financiera certifica cada mes el interés bancario corriente para el crédito de consumo y ordinario, y con otra periodicidad para modalidades como el microcrédito. El límite que aplica es el de la modalidad del crédito y el del periodo en que se cobra.

Supongamos que la usura vigente es del 29,24% efectivo anual, que fue la certificada para el crédito de consumo y ordinario en septiembre de 2026. En términos mensuales equivale a un 2,16% efectivo mensual.

Un prestamista que cobre un 3% mensual está cobrando un 42,58% efectivo anual, y uno que cobre un 5% mensual, un 79,59%. Ambos superan ampliamente el límite. Para hacer esa comparación la tasa mensual debe convertirse a efectiva anual, y no simplemente multiplicarse por 12.

Puede hacer la conversión con nuestro convertidor de tasas y comparar el resultado con la usura del mes en que se hizo el cobro.

Penas por el delito de usura.

El artículo 305 del Código Penal fija estas penas, que se agravan cuando la ventaja obtenida es desproporcionada:

Conducta	Prisión	Multa
Cobrar o recibir intereses por encima del límite	32 a 90 meses	66,66 a 300 SMMLV
Comprar cheques, sueldos, salarios o prestaciones sociales	48 a 126 meses	133,33 a 600 SMMLV
Cuando la ventaja triplica el interés bancario corriente	Aumento de la mitad a las tres cuartas partes	Aumento de la mitad a las tres cuartas partes

El agravante del último renglón no se aplica cuando la ventaja es tres veces la usura, sino cuando triplica el interés bancario corriente. Con el interés bancario corriente certificado para septiembre de 2026, del 19,49% efectivo anual, ese umbral estaría en un 58,47% efectivo anual, cerca de un 3,91% mensual.

En la práctica, los préstamos informales «gota a gota», que suelen cobrar un 10% o un 20% mensual, quedan muy por encima de ese umbral.

Cómo denunciar el delito de usura.

La usura es un delito querellable, es decir, que la investigación solo puede iniciarse si la víctima lo solicita. Así lo establece el numeral 2 del artículo 74 de la ley 906 de 2004, que incluye expresamente la «usura y recargo de ventas a plazo».

La querella solo puede presentarla la víctima, es decir, quien pagó o a quien le cobran el interés excesivo, según el artículo 71 de la misma ley. Si es incapaz o una persona jurídica, la presenta su representante legal, y si falleció, sus herederos. Un tercero que conozca los hechos no puede presentarla.

Se presenta ante la Fiscalía General de la Nación. Por ser querellable, antes de iniciar la acción penal debe intentarse una conciliación entre las partes, que el artículo 522 de la ley 906 de 2004 exige como requisito de procedibilidad, y el caso se tramita por el procedimiento penal abreviado.

Conviene reunir los soportes del préstamo y de los pagos: letras de cambio, pagarés, recibos, mensajes y extractos que permitan calcular el interés realmente cobrado.

Plazo para denunciar la usura.

El artículo 73 de la ley 906 de 2004 establece que la querella debe presentarse dentro de los seis meses siguientes a la comisión de la conducta. Si no se presenta a tiempo, caduca.

Sin embargo, la usura tiene una particularidad: mientras el acreedor siga cobrando la deuda, el delito se sigue cometiendo. Así lo ha sostenido la Sala de Casación Penal de la Corte Suprema de Justicia, que en el auto AP5676-2021 reiteró su posición de la sentencia del 21 de mayo de 2009, radicado 30925:

«…, es claro que la ejecución del ilícito de usura subsiste en el tiempo, pues el daño solo se agotará cuando el acreedor haya recibido o cobrado el total del monto de la obligación. Ese momento tendrá lugar, como se señaló con antelación, cuando el deudor haya cancelado la última cuota de su crédito o compra a plazos, o cuando culmine el proceso ejecutivo civil ventilado en su contra, pues, mientras dure su tramitación, es apenas obvio que de esta manera se está promoviendo el cobro de la obligación, es decir, se está ejecutando uno de los verbos rectores.»

En consecuencia, los seis meses no se cuentan desde que se firmó el préstamo, sino desde el último cobro. Mientras el acreedor cobre, incluso mediante un proceso ejecutivo, el término de caducidad no ha empezado a correr.

Consecuencias civiles y comerciales de la usura.

Además de la pena, quien cobra intereses por encima del límite pierde los intereses y debe devolver lo cobrado en exceso, junto con una suma igual a título de sanción, según el artículo 884 del Código de Comercio y el artículo 72 de la ley 45 de 1990.

Estas consecuencias, que no requieren un proceso penal, las explicamos en detalle en el artículo sobre la tasa de usura, junto con la regla que aplica cuando la usura baja después de pactado el crédito.

Preguntas frecuentes.

A continuación respondemos las preguntas frecuentes de nuestros lectores.

¿Es delito prestar dinero con intereses en Colombia?

No. Prestar dinero y cobrar intereses es legal, siempre que el interés no supere la tasa de usura. El delito se comete solo cuando se cobra o se recibe un interés por encima de ese límite.

¿Cuál es la tasa de usura?

Es 1,5 veces el interés bancario corriente que certifica la Superintendencia Financiera para cada modalidad de crédito. Para el crédito de consumo y ordinario se certifica cada mes, y en septiembre de 2026 fue del 29,24% efectivo anual.

¿El gota a gota es usura?

Por regla general, sí. Estos préstamos suelen cobrar un 10% o un 20% mensual, que equivalen a más del 200% efectivo anual, muy por encima de la usura e incluso del umbral que agrava la pena.

¿Un familiar o un vecino puede denunciar la usura?

No. La usura es un delito querellable, y la querella solo puede presentarla la víctima, su representante legal si es incapaz o persona jurídica, o sus herederos si falleció.

¿Cuánto tiempo tengo para denunciar la usura?

Seis meses desde la comisión de la conducta. Como el delito se sigue cometiendo mientras el acreedor cobre, el término se cuenta desde el último cobro, incluido el que se hace en un proceso ejecutivo.

¿Se puede conciliar el delito de usura?

Sí. Por ser un delito querellable, la conciliación es obligatoria antes de iniciar la acción penal, y la víctima puede desistir de la querella.

¿Puedo recuperar los intereses de usura que pagué?

Sí. El acreedor pierde los intereses y debe devolver lo cobrado en exceso más una suma igual, según el artículo 72 de la ley 45 de 1990. Esa devolución puede reclamarse aunque no se presente denuncia penal.