¿Qué es un fondo de pensiones?

Un fondo de pensiones es la entidad que recibe las cotizaciones de los trabajadores y las administra para pagarles una pensión cuando lleguen a la vejez, o antes si quedan inválidos, y para pagar la pensión de sobrevivientes a su familia si fallecen. En Colombia hay dos clases: Colpensiones, que es pública y administra el régimen de prima media, y los fondos privados (Porvenir, Protección, Colfondos y Skandia), que administran el régimen de ahorro individual, según el artículo 12 de la ley 100 de 1993. ¿En qué se diferencian y cómo se financian?

Para qué sirve un fondo de pensiones.

El fondo de pensiones cubre tres riesgos: la vejez, la invalidez y la muerte. Por eso afiliarse no solo sirve para pensionarse algún día, sino también para estar protegido si se pierde la capacidad de trabajar o si se fallece dejando una familia que dependía del trabajador.

La afiliación es obligatoria para los trabajadores con contrato y para los independientes con ingresos de al menos un salario mínimo, y el trabajador elige libremente el fondo.

Las dos clases de fondos.

Actualmente, bajo la ley 100 de 1993 existen dos clases de fondos de pensiones.

Colpensiones: el fondo público.

Colpensiones administra el régimen de prima media con prestación definida. Los aportes de todos los afiliados van a un fondo común, con el que se pagan las pensiones de quienes ya están pensionados, y el Estado responde por la diferencia cuando esos recursos no alcanzan. La pensión se obtiene con una edad y unas semanas mínimas, y su valor depende del salario promedio y de las semanas cotizadas. Lo explicamos en el artículo sobre el régimen de prima media.

Los fondos privados.

Los fondos privados administran el régimen de ahorro individual. Cada afiliado tiene una cuenta propia, en la que se acumulan sus aportes y los rendimientos de invertirlos, y se pensiona cuando reúne el capital necesario. Lo explicamos en el artículo sobre el régimen de ahorro individual.

La comparación entre los dos la hacemos en el artículo fondos privados o Colpensiones: ¿cuál es mejor?.

Cómo se financian.

Los fondos de pensiones se financian con la cotización del 16% del salario o ingreso, de la cual el empleador paga el 12% y el trabajador el 4%; el independiente paga el 16% completo. Quien gana 4 salarios mínimos o más paga además un aporte al fondo de solidaridad pensional.

Una parte de la cotización financia la pensión y otra se destina a los seguros de invalidez y sobrevivientes y a los gastos de administración.

Fondos de pensiones y fondos de cesantías.

No hay que confundir los fondos de pensiones con los fondos de cesantías. Los fondos privados suelen administrar ambos, pero son cuentas distintas: las cesantías son un ahorro del trabajador que puede retirar en ciertos casos, mientras que los aportes a pensión solo se devuelven si no se alcanza la pensión.

Fondos de pensiones voluntarias.

Además de los fondos obligatorios, existen fondos de pensiones voluntarias, a los que cualquier persona puede aportar para complementar su pensión o por sus beneficios tributarios. Lo explicamos en el artículo sobre los aportes voluntarios a pensión.

Si no sabe a qué fondo está afiliado, puede averiguarlo como explicamos en el artículo ¿cómo saber a qué fondo de pensiones estoy afiliado?.

A continuación respondemos las preguntas frecuentes de nuestros lectores.