¿Cómo se reportan las autorretenciones en la información exógena?

La autorretenciones, sean las generales o las especiales, se portan en el formato 1008, que corresponde a las cuentas por cobras (créditos activos a 31 de diciembre), en el concepto 1317 (El valor de otra cuentas por cobrar).

No existe un concepto específico para las autorretenciones, sino que van en un solo grupo en el concepto 1317, y como beneficiario se coloca la Dian, cuyo Nit es 800.197.268-4.

La autorretenciones ya no se reportan en el formato 1001 formato, como se hacía en el pasado, porque el objetivo es reportar operaciones con terceros, y las autorretenciones no lo son.